Kecurangan laporan keuangan adalah kesalahan penyajian yang disengaja atau kelalaian dalam jumlah atau pengungkapan dalam laporan keuangan (termasuk off balance sheet) yang tidak sesuai dengan praktik akuntansi yang berlaku umum dan didesain untuk menguntungkan pembuat kecurangan atau merugikan Konsumen, Dapen bank bjb, dan/atau pihak lain, meliputi:

1. Melebihkan kekayaan bersih dan/atau pendapatan bersih; atau
2. Mengurangi kekayaan bersih dan/atau pendapatan bersih.

Korupsi adalah perbuatan dengan maksud menguntungkan suatu pihak, baik secara sendiri maupun bersama dengan pihak lain, secara melawan hukum dengan menyalahgunakan pengaruhnya dalam suatu transaksi bisnis, atau penyalahgunaan posisi atau kewenangannya yang dapat menguntungkan atau merugikan Konsumen, Dapen bank bjb, dan/atau Pihak Lain, baik secara langsung maupun tidak langsung, meliputi:

1. Benturan kepentingan yang merugikan Dapen bank bjb dan/atau Konsumen;
2. Penyuapan;
3. Penerimaan tidak sah/gratifikasi; dan/atau
4. pemerasan.

Pembocoran Informasi Rahasia adalah perbuatan dengan maksud menguntungkan suatu pihak, baik sendiri maupun bersama dengan pihak lain, secara melawan hukum dengan menyebarkan segala informasi yang bersifat rahasia milik Dapen bank bjb dan/atau pihak lain kepada pihak yang tidak berkepentingan, yang dapat menguntungkan atau merugikan Konsumen, Dapen bank bjb, dan/atau pihak lain.

Penipuan adalah perbuatan oleh suatu pihak, baik secara sendiri maupun bersama pihak lain, yang bemaksud menguntungkan atau menghindari kerugian secara melawan hukum dengan memanipulasi, mengelabui, memberikan gambaran semu, menyesatkan, melakukan tipu muslihat atau kebohongan terkait produk dan/atau jasa Dapen bank bjb, kegiatan perdagangan atau transaksi, keadaan pasar, dan/atau harga, baik langsung maupun tidak langsung, yang merugikan atau tidak merugikan terhadap Konsumen, Dapen bank bjb, dan/atau pihak lain.

Penyalahgunaan aset adalah perbuatan dengan maksud menguntungkan diri sendiri dan/atau orang lain secara melawan hukum dengan menyalahgunakan aset Dapen bank bjb dan/atau pihak lain yang dikelola dan/atau dikuasai, tanpa melalui prosedur yang berlaku di Dapen bank bjb dan/atau pihak lain yang menyebabkan kerugian atau potensi kerugian terhadap Dapen bank bjb dan/atau pihak lain, meliputi:

1. Penyalahgunaan uang tunai;
2. Penyalahgunaan persediaan; dan/atau
3. Penyalahgunaan aset lainnya.

Tindakan lain yang dapat dipersamakan dengan Fraud sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.